Akredytywa – czym jest?

Akredytywa – czym jest?

author
Julia Wierciło
31 lipca 2023
Ekspertka finansowa, związana z zadluzenia.com od 2022 roku. Absolwentka Akademii Sztuk Pięknych w Gdańsku. Znana z niekonwencjonalnego podejścia do świata finansów. W artykułach przyjmuje perspektywę bycia blisko ludzi.

Akredytywa dokumentowa jest pewnego rodzaju zabezpieczeniem w przypadku transakcji pomiędzy kontrahentami krajowymi i zagranicznymi. Jest stosowana w sytuacjach wymiany handlowej i zostaje zabezpieczana przez bank. Czym dokładnie jest ta umowa i czy warto skorzystać z takiego rozwiązania? Sprawdźmy wszystkie istotnie szczegóły dotyczące akredytywy.

Spis treści:

  1. Akredytywa - czym jest?
  2. Jak działa akredytywa?
  3. Rodzaje akredytyw
  4. Czy akredytywa jest korzystna dla wszystkich?
Zwiń spis treści

Akredytywa - czym jest?

Akredytywa to umowa zawierana przez osobę sprzedającą i kupującą. Strony te są reprezentowane przez konkretne banki. Zobowiązanie to ma formę pisemną. Na podstawie akredytywy bank osoby kupującej wypłaca określoną wcześniej kwotę osobie sprzedającej. Musi się to odbyć w ustalonym przez strony terminie. Wypłata środków może zostać zrealizowana pod warunkiem, że eksporter potwierdzi dostarczenie towaru importerowi. Aby potwierdzenie było uznane za dokonane należy dostarczyć do banku, który reprezentuje osobę kupującą odpowiednie dokumenty transportowe.

Akredytywa jest zabezpieczeniem, które pozwala zminimalizować ryzyko transakcji zwłaszcza w przypadku handlu zagranicznego.

Akredytywa musi być otwarta przez instytucję finansową taką jak bank. Po otwarciu zabezpiecza on na koncie osoby kupującej określoną wysokość środków. Następnie pieniądze są przesyłane, ale dopiero wtedy kiedy zapisy umowy zostaną spełnione. Dzięki temu strony zyskują zabezpieczenie. Importer ma pewność, że otrzyma towar, a eksporter wie, że otrzyma zapłatę za dostawę.

Jak działa akredytywa?

Aby otworzyć akredytywę należy w tym celu złożyć specjalny wniosek do banku. W zależności od kwoty, a także rzetelności obu stron bank może wyrazić zgodę na otwarcie lub odmówić usługi. Sprawdźmy jak dokładnie działa akredytywa dzieląc cały proces na poszczególne etapy.

Jak działa akredytywa?

  • złożenie wniosku do banku o otwarcie akredytywy,
  • potwierdzenie – w przypadku zgody banku osoby kupującej na akredytywę, osoba sprzedająca oraz jej bank otrzymują odpowiednie potwierdzenie. Umowa zawiera kwotę transakcji, a także termin realizacji,
  • osoba sprzedająca dostarcza zamówiony towar – w tym wypadku warto mieć na uwadze konieczność dostarczenia towaru w ustalonym terminie. Jeśli osoba kupująca nie otrzyma zamówienia na czas, bank nie ma obowiązku na wypłacenie środków,
  • przesłanie towaru musi zostać potwierdzone przez osobę sprzedającą – w tym celu należy złożyć odpowiednie dokumenty do wybranego banku,
  • wypłata środków na konto eksportera – jeśli zgodność dokumentów i transakcji zostanie potwierdzona przez bank, środki za towar zostaną przelane. Należy pamiętać, że oprócz przestrzegania terminu dostawy musimy także bardzo dokładnie wypełnić odpowiednie dokumenty. Bank ma prawo wstrzymać wypłatę środków aż do wyjaśnienia sytuacji i korekty błędów.

Bank wspomaga zarówno zleceniodawców, ale także eksporterów. Pomoc ze strony instytucji może okazać się nieoceniona, a nasza transakcja zyska odpowiednie zabezpieczenie.

Rodzaje akredytyw

Istnieją dwie główne kategorie akredytywy. Różnią się one od siebie w zależności od tego, po jakiej stronie transakcji jesteśmy aktualnie. Będą to:

  • akredytywa importowa – zwana także akredytywą własną. W tym wypadku bank otwierający jest zobowiązany do zapłaty za towar,
  • akredytywa eksportowa – jest to akredytywa obca. Bank otwierający jest wyłącznie pośrednikiem w odpowiedniej realizacji ustalonej umowy. Dokument jest sprawdzany, a następnie wysłany. W kolejnym etapie weryfikowane jest wykonanie przelewu.

Akredytywy mogą zostać podzielone także pod względem możliwości banku otwierającego.
Są to:

  • akredytywa odwołalna – bank, który otwiera akredytywę może zmieniać warunki umowy,
  • akredytywa nieodwołalna – zmiana może nastąpić wyłącznie za zgodą banku pośredniczącego.

Następny podział jest oparty o rolę banku pośredniczącego. Możemy wyróżnić następujące typy:

  • akredytywa potwierdzona – bank pośredniczący współpracuje ze stronami,
  • akredytywa niepotwierdzona – ten typ transakcji odbywa się bez pomocy banku pośredniczącego. Na taką formę decydują się zazwyczaj strony, które mają do siebie zaufanie.

Akredytywy możemy również podzielić uwzględniając sposób opłacenia zamówionego towaru. Są to:

  • akredytywa gotówkowa – po otrzymaniu przez bank wymaganych dokumentów, przelew wykonywany jest natychmiastowo,
  • akredytywa z odroczonym terminem płatności – przelew realizowany jest w określonym późniejszym czasie.

Czy akredytywa jest korzystna dla wszystkich?

Jeśli zależy nam na uczciwych transakcjach możemy śmiało stwierdzić, że to rozwiązanie jest bardzo korzystne nie tylko dla importera. Sprawdźmy jakie zalety posiada zabezpieczenie w postaci akredytywy dla obu stron transakcji.

Zalety dla importera:

  • zmniejsza ryzyko niedostarczenia towarów,
  • zapewnia terminowe dostawy,
  • umowa obliguje eksportera do wypełnienia ustalonych warunków. Oznacza to, że ryzyko otrzymania niekompletnego towaru jest znikome,
  • możliwe niższe koszty towaru ze względu na niskie ryzyko.

Zalety dla eksportera:

  • pewność otrzymania pieniędzy za wysłany towar,
  • możliwość szybkiego otrzymania zapłaty – może to pomóc w utrzymaniu płynności finansowej i brak konieczności zaciągania dodatkowych zobowiązań takich jak np. kredyt gotówkowy,
  • dzięki akredytywie może on otrzymać kredyt dla firm.

Wadą akredytywy może okazać się koszt całego procesu. Banki w Polsce pobierają duże opłaty związane z prowizją, otwarciem, sprawdzeniem dokumentów, a także sfinalizowaniem transakcji. Przed decyzją o otwarciu akredytywy należy zapoznać się ze wszystkimi możliwymi kosztami.

author
Julia Wierciło
Ekspertka finansowa, związana z zadluzenia.com od 2022 roku. Absolwentka Akademii Sztuk Pięknych w Gdańsku. Znana z niekonwencjonalnego podejścia do świata finansów. W artykułach przyjmuje perspektywę bycia blisko ludzi.

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.

Podobne artykuły

Pożyczki Ełk

Poszukujesz najbardziej korzystnej pożyczki w Ełku? Zajrzyj do zestawienia z najlepszymi ofertami pożyczek online. Możliwe jest uzyskanie nawet 200 000 zł, a okres spłaty wynosi maksymalnie 10 lat. Pieniądze są dostępne natychmiast.

author
Patryk Byczek
28 stycznia 2022
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.

PKO BP w Biłgoraju

PKO BP to największy bank w Polsce. Sprawdziliśmy placówki i oddziały w Biłgoraju – godziny otwarcia, dane adresowe oraz ofertę.

author
Aleksandra Gościnna
30 lipca 2019
Ekspertka finansowa, magister Uniwersytetu Gdańskiego i absolwentka studiów podyplomowych na UW. W latach 2021-2023 redaktor naczelny zadluzenia.com. Specjalistka ds. e-marketingu i promocji online.

Średni dług rolnika to 49 000 zł

Według Krajowego Rejestru Długów, zadłużenie sektora rolniczego w naszym kraju wynosi ponad 412 500 000 złotych. Cała kwota w przeliczeniu na rolników daje średnio 49 000 złotych długu na jednego rolnika.

author
Patryk Byczek
21 września 2018
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.

Santander Bank Polska w Piastowie

Santander Bank Polska jest drugim największym bankiem detalicznym w Polsce pod względem posiadanych aktywów. Jeden z oddziałów bankowych mieści się w Piastowie. Sprawdzamy godziny otwarcia, ofertę placówki oraz dane kontaktowe.

author
Patryk Byczek
02 czerwca 2019
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.

Ile godzin pracujemy w tygodniu ?

Kantar Millward Brown dla Work Service sprawdził ile pracują Polacy. Z badania wynika, że w pracy spędzamy średnio 45 godzin tygodniowo. Najwięcej pracują osoby, które prowadzą własną działalność gospodarczą i ci, którzy zarabiają więcej niż 3999 zł.

author
Aneta Jankowska
20 września 2017
Dziennikarka, ukończyła studia dziennikarskie na Uniwersytecie Gdańskim i zdobyła doświadczenie w Radiu MORS. Posiada praktyczne doświadczenie finansowe jako właścicielka kawiarni.

Alior Bank w Strzegomiu

W Strzegomiu działa wyłącznie jedna placówka partnerska Alior Banku – jest ona zlokalizowana przy ulicy Rynek. Sprawdzamy szczegóły dotyczące placówki.

author
Aleksandra Gościnna
30 kwietnia 2024
Ekspertka finansowa, magister Uniwersytetu Gdańskiego i absolwentka studiów podyplomowych na UW. W latach 2021-2023 redaktor naczelny zadluzenia.com. Specjalistka ds. e-marketingu i promocji online.
Porównaj