Rekomendacja G Komisji Nadzoru Finansowego

Rekomendacja G Komisji Nadzoru Finansowego

author
Halszka Gronek
09 marca 2020
Ekspertka finansowa na zadluzenia.com, ukończyła dziennikarstwo i socjologię na Uniwersytecie Gdańskim. Autorka kompendiów wiedzy na temat społecznych aspektów świata finansów i ekonomii.

Jedną z nowelizacji, jaka być może wejdzie w życie w najbliższych miesiącach jest nowa wersja Rekomendacji G. Sprawdziliśmy, czym jest ten dokument i jakie zmiany w jego obrębie zapowiedziała Komisja Nadzoru Finansowego. Zapraszamy do lektury!

Spis treści:

  1. Czym jest Rekomendacja G?
  2. Rekomendacja G a podstawa prawna
  3. Nowelizacja Rekomendacji G
  4. Powody zmiany Rekomendacji G
  5. Inne rekomendacje KNF
  6. Rekomendacja G - podsumowanie
Zwiń spis treści

Czym jest Rekomendacja G?

Rekomendacja KNF jest jedną z najważniejszych wytycznych, jakie wydane zostały przez Komisję Nadzoru Finansowego – filar polskiego sektora instytucji kontroli finansowej. Dokument ten składa się z 9 odrębnych części nazywanych także rekomendacjami. Wszystkie z nich dotyczą jednej zasadniczej kwestii: zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach. Potrzebujesz gotówki? Sprawdź najlepsze oferty kredytów online.

Komisja Nadzoru Finansowego wydała owy akt po to, by ujednolić standardy oceny ryzyka i zarządzania całym rynkiem stopy procentowej. Jak czytamy w treści rekomendacji, zarządzane owym ryzykiem powinno mieć charakter całościowy. Oznacza to, żę procesem zarządzania ryzykiem powinny zostać objęte wszystkie jednostki banku – także oddziały zagraniczne.

Ryzyko stopy procentowej ściśle wiąże się z pojęciem WIBOR. Nazwa ta pochodzi od terminu „Warsaw Interbank Offered Rate” i odnosi się do bieżących wysokości stóp procentowych na ogólnopolskim rynku międzybankowym. Co więcej, ów WIBOR wpływa na ostateczną wysokość oprocentowania polskich kredytów – bo w końcu oprócz marży bankowej na oprocentowanie wpływ ma stopa bazowa, a więc właśnie WIBOR. 

Rekomendacja G a podstawa prawna

Komisja Nadzoru Finansowego cyklicznie wydaje i aktualizuje pisemne wytyczne dedykowane polskim instytucjom finansowym. Dzięki owym aktom banki działające w Polsce mogą prowadzić swe działalności zgodnie z możliwie najwyższymi standardami. Fakt ten gwarantuje nie tylko stabilizację całego sektora, lecz także bezpieczeństwo polskich konsumentów i przedsiębiorstw partnerskich. Przejrzyj oferty pożyczek na dowód.

Akt Rekomendacji G Komisji Nadzoru Finansowego został wydany w 2002 roku, jako znowelizowana i ujednolicona wersja dokumentu z 1999 roku. Pełna nazwa dokumentu brzmi: „Rekomendacja G dotycząca zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach”.

PODSTAWA PRAWNA

Rekomendacja G dotycząca zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach (Warszawa, 2002 r.)

Rekomendacja 1
Rada nadzorcza sprawuje nadzór nad zgodnością polityki banku w zakresie podejmowania ryzyka, w tym ryzyka stopy procentowej, ze strategią i planem finansowym banku. W związku z tym rada nadzorcza banku powinna otrzymywać od zarządu banku okresową informację, przedstawiającą w sposób czytelny, syntetyczny i zrozumiały, rodzaje i wielkość ryzyka stopy procentowej, na jakie narażony jest bank.

Warto też dodać, że aktem niejako uzupełniającym zapisy Rekomendacji G KNF-u jest Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Dokument ten traktuje bowiem o sposobach zarządzania ryzykiem stopy procentowej w jednostkach finansowych działających na polskim rynku (w bankach). Przykładowy z zapis ustawy dotyczący tegoż obszaru brzmi następująco:

PODSTAWA PRAWNA

Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości

Art. 49. Sprawozdanie z działalności jednostki
2. Sprawozdanie z działalności jednostki powinno obejmować istotne informacje o stanie majątkowym i sytuacji finansowej, w tym ocenę uzyskiwanych efektów oraz wskazanie czynników ryzyka i opis zagrożeń, a w szczególności informacje o:
[…]
7) instrumentach finansowych w zakresie:
a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka,
b) przyjętych przez jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń.

Nowelizacja Rekomendacji G

Na początku lutego 2019 roku polskie agencje prasowe rozpowszechniły informację o tym, iż Komisja Nadzoru Finansowego jednogłośnie przyjęła nowy projekt Rekomendacji G. Przed wejściem w życie nowych przepisów propozycja nowelizacji musiała jednak trafić do konsultacji publicznych. Jak dowiedzieliśmy się, KNF prosiła także o wydanie opinii na temat projektu zmian przez resort finansów, Bankowy Fundusz Gwarancyjny i polski bank centralny (NBP).

Jak podano w oficjalnym komunikacie KNF-u:

Zaktualizowana Rekomendacja ma stanowić nie tylko uzupełnienie istniejących regulacji, ale także ma zawierać rekomendacje, które nie zostały ujęte w innych ww. regulacjach, w szczególności takie, które dotyczą specyfiki polskiego rynku finansowego i sektora bankowego oraz rekomendacje stanowiące uwypuklenie i rozwinięcie postanowień ww. regulacji.”

Proces konsultowania nowelizacji rekomendacji G – w tym przez samego Ministra Finansów, Narodowy Bank Polski oraz Bankowy Fundusz Gwarancyjny- rozpoczął się już w 2019 roku. Obowiązujący obecnie tekst Rekomendacji G pochodzi z 2002 roku (zastąpił on Rekomendację G z dnia 23 czerwca 1999 roku).

Powody zmiany Rekomendacji G

Komisja nadzoru Finansowego przytacza kilka kolejnych ustaw i regulacji, kto®e bezpośrednio wpłynęły na konieczność znowelizowania dotychczasowej Rekomendacji G. Są to między innymi:

  • zmienione wytyczne Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego (EBA);
  • nowelizacja pakietu CRD IV/CRR, czyli Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) z dnia 26 czerwca 2013 roku pt. Capital Requirements Regulation i Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 roku pt. Capital Requirements Directive IV);
  • Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 6 marca 2017 roku w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej, polityki wynagrodzeń oraz szczegółowego sposobu szacowania kapitału wewnętrznego w bankach.

W komunikacie nie skonkretyzowano jednak dokładnie, które zmiany w obrębie wyżej przytoczonych dokumentów wywołały konieczność znowelizowania Rekomendacji G.

Eksperci są natomiast zdania, że z pewnością wpływ na decyzję KNF-u miały nowe regulacje dotyczące kredytów zagrożonych w Polsce. Możemy także przypuszczać, iż związek ze zmianą Rekomendacji G ma niedawno zapowiedziany koniec WIBOR-u w Polsce.

Jak bowiem ogłoszono, dotychczas obowiązująca stopa procentowa w Polsce nie spełnia najnowszych wymogów unijnego rozporządzenia w sprawie wskaźników referencyjnych. Polska stawka referencyjna musi zostać dostosowana do standardów europejskich. Zastąpiona zostanie wskaźnikiem WIRON. W przeciwnym wypadku grożą nam kredyty centralnie sterowane przez Narodowy Bank Polski.

Inne rekomendacje KNF

Komisja Nadzoru Finansowej (w skrócie: KNF) jest jednym z najważniejszych filarów wieloinstytucjonalnego systemu kontroli polskiego rynku finansowego. Podmiot ten został powołany do życia w dniu 29 sierpnia 1997 roku. Stało się tak na mocy uchwalenia przez ówczesny sejm Prawa bankowego i Ustawy o Narodowym banku Polskim.

Oto lista najważniejszych rekomendacji wprowadzonych w życie przez Komisję Nadzoru Finansowego:

Komisja kontroluje i reguluje działanie bankowego sektora polskiego rynku finansowego. Do jej głównych zadań zalicza się między innymi określanie zasad funkcjonowania banków czy nadzorowanie ich wewnętrznych statusów i przepisów. Co więcej, Komisja zajmuje się także przygotowywaniem okresowych ocen stanu ekonomicznego polskiego sektora bankowego.

KNF nie działa w bezpośrednim kontakcie z indywidualnymi konsumentami. Takie zadania należą do zakresu obowiązków Rzecznika Konsumentów, a po części i także Prezesa UOKiK. Komisja natomiast reguluje ogólne zasady, jakie swym zasięgiem oddziaływują na setki tysięcy użytkowników rynku finansowego. Dzieje się tak między innymi na wskutek ogłaszania oficjalnych wytycznych dla banków, nazywanych właśnie rekomendacjami. 

Rekomendacja G - podsumowanie

Najważniejsze informacje:

  • Rekomendacja G to nic innego, jak oficjalna wytyczna dla polskich instytucji sektora bankowego dotycząca zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach.
  • Za opracowanie i wydanie Rekomendacji G odpowiedzialna jest Komisja Nadzoru Finansowego.
  • Obecnie obowiązująca Rekomendacja G wydana zastała w 2002 roku. Pierwotna wersja tego dokumentu jest nieco starsza – pochodzi z 1999 roku.
  • Piątego lutego 2019 roku Komisja Nadzoru Finansowego przegłosowała projekt nowelizacji obecnie obowiązującej Rekomendacji G.
  • Zmiana Rekomendacji G była konieczna ze względu na znowelizowane lub na nowo wprowadzone przepisy prawne – zwłaszcza europejskie.
  • Zanim Rekomendacja G wejdzie w życie, poddana została konsultacjom społecznym i opiniowaniu ze strony instytucji państwowych. Na tę chwilę stan dokumentu jest zawieszony.

Źródła:

https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/rekomendacja_g_8554.pdf

https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/rekomendacje_i_wytyczne/rekomendacje_dla_bankow?articleId=8522&p_id=18

author
Halszka Gronek
Ekspertka finansowa na zadluzenia.com, ukończyła dziennikarstwo i socjologię na Uniwersytecie Gdańskim. Autorka kompendiów wiedzy na temat społecznych aspektów świata finansów i ekonomii.

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.

Podobne artykuły

Młodzi Polacy chętnie się zadłużają

Średni niespłacony dług osób w wieku 18-25 lat to 4 tys. zł.  Około 48 proc. złych długów Polaków w tym wieku dotyczy zobowiązań wobec banków, a 25 proc. – nieopłaconych rachunków telefonicznych. Tylko w rejestrze Grupy Kruk znalazły się 64 tys. młodych ludzi. Najwięcej niesolidnych młodych dłużników jest na Śląsku. Banki i firmy windykacyjne podkreślają, że najgorszym wyjściem jest unikanie kontaktu z wierzycielami.

author
Patryk Byczek
22 marca 2013
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.

Profi Credit w Wołominie

Druga największa firma pożyczkowa w Polsce to Profi Credit. Przedsiębiorstwo oferuje swoim Klientom pożyczki pozabankowe w wysokości 25 000 złotych. Przedstawione niżej dane dotyczą placówki w Wołominie.

author
Dominika Byczek
01 czerwca 2019
Ekspertka finansowa, redaktorka, magister Uniwersytetu Gdańskiego. Z zadluzenia.com związana od 2014 roku, redaktor naczelna portalu do 2020 roku. Specjalizuje się w tworzeniu poradników finansowych.

Zwrot za płacenie rachunków z Konta Jakie Chcę w BZ WBK

BZ WBK oddaje pieniądze posiadaczom Konta Jakie Chcę. Wszystko za sprawą zwrotów za opłacanie rachunków właśnie z tego konta. Promocja trwa do odwołania.

author
Patryk Byczek
20 sierpnia 2018
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.

Nowe zabezpieczenia w Pekao24: logowanie dwuskładnikowe

Od 14 listopada 2024 roku Bank Pekao S.A. wprowadził dla swoich klientów możliwość logowania dwuskładnikowego do serwisu internetowego Pekao24 z wykorzystaniem klucza sprzętowego. To kolejne działanie banku mające na celu zwiększenie bezpieczeństwa podczas korzystania z bankowości elektronicznej. Sprawdzamy szczegóły.

author
Patryk Byczek
12 listopada 2024
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.

Koniec z lichwą?

Lichwiarze będą surowo karani - takie jest główne założenie zmian w Kodeksie Karnym. Tym razem rząd postanowił przyjrzeć się nie tylko transakcjom, w których „znikają” miliony złotych, ale także tym mniejszym wyłudzeniom, które mogą dotyczyć każdego z nas. Czy jest szansa na skuteczne ściganie lichwiarzy? 

author
Dominika Byczek
29 sierpnia 2018
Ekspertka finansowa, redaktorka, magister Uniwersytetu Gdańskiego. Z zadluzenia.com związana od 2014 roku, redaktor naczelna portalu do 2020 roku. Specjalizuje się w tworzeniu poradników finansowych.

Kiedy egzekucja jest bezskuteczna

Wiele osób zastanawia się, kiedy komornik może umorzyć egzekucję z uwagi na jej bezskuteczność. Warto mieć na uwadze fakt, iż zaniechanie postępowania egzekucyjnego przez komornika nie jest jednoznaczne z brakiem konieczności uregulowania zadłużenia. Zagadnienie umorzenia egzekucji wyjaśnia asesor komorniczy z jednej z największych kancelarii komorniczych w Polsce.

author
Patryk Byczek
05 maja 2016
Ekspert finansowy, z zadluzenia.com związany od 2015 roku. Absolwent Uniwersytetu Gdańskiego. Redaktor naczelny portalu, specjalizuje się w analizie produktów finansowych, promocji bankowych i recenzowaniu kredytów.
Porównaj